内控总监工作笔记 企业内部控制工作法及案例解析2025|PDF|Epub|mobi|kindle电子书版本百度云盘下载

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第一章 为什么要做内控1

安然事件3

内控为哪般6

第二章 内控的前世今生15

内控的历史扫描17

内控的定义29

定义的解读31

概念辨析38

第三章 关于内控的误读43

误读之一：内控就是写制度46

误读之二：内控就是不让人好过49

误读之三：内控就是内控部门刷存在感50

误读之四：内控就是消防队员52

误读之五：内控是老板的事53

误读之六：我们公司没有内控54

第四章 内控的角色定位57

组织的把脉人59

组织变革的催化剂61

组织的守护者65

目标：鹰＋海豚66

第五章 内控控什么69

风险71

风险管理能力73

第六章 内控的执行人77

董事会及监事会——把握大政方针80

管理层——制定规则，遵守规则82

董监高与企业文化85

职能部门和分支机构——规则的执行者86

内审部门——内控的监督者88

内控部门——组织的划线人90

第七章 内控部门与执行人的关系95

内控部门之于董事会和高管：咨询师和教练97

内控部门之于职能部门：合作伙伴99

内控部门之于内审部门：同是天涯沦落人101

第八章 内控工具箱105

COSO框架107

管理信息系统114

全面预算管理121

合同管理129

内部信息传递系统132

第九章 内控循环135

内控的角度137

内控循环139

内控附加题159

第十章 常见问题及其解决方案165

常见问题之一：高级管理层不支持或支持力度弱167

常见问题之二：职能部门的内控意识淡薄171

常见问题之三：将效率作为弱化或逾越内部控制的理由173

常见问题之四：内控是内控部门的独角戏175

常见问题之五：制度和流程缺乏整体性和系统性178

常见问题之六：制度的设计与执行不一致182

第十一章 内控人的金刚钻185

胜任能力模型187

能力关键词188

后记223