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第一篇　理论模块3

第一章　管理信息系统3

第一节　管理信息系统基础知识3

一、数据和信息3

二、数据处理6

三、管理6

四、系统7

五、信息系统8

六、管理信息系统11

第二节　信息资源管理12

一、信息资源管理的含义12

二、信息资源管理的目标与内容12

三、信息资源管理与信息系统的关系13

第三节　企业资源计划13

一、企业资源计划的含义13

二、企业资源与ERP13

三、ERP的功能模块14

四、业务流程重组与ERP15

五、财务与ERP15

本章小结16

复习思考题16

第二章　会计电算化概论19

第一节　会计电算化的基本内容及意义19

一、会计数据与会计信息19

二、会计电算化的由来与演变20

三、会计电算化的基本内容21

四、实现会计电算化的意义22

第二节　ERP环境中的财务系统与专用财务软件23

一、ERP环境中的财务系统的构成23

二、ERP软件的财务系统的特征24

三、ERP软件的财务系统与专用财务软件的区别25

第三节　信息技术和会计变革25

一、信息技术对会计的影响25

二、会计信息化26

三、信息技术在会计中的应用28

第四节　会计电算化的发展30

一、国外会计电算化的发展现状30

二、我国会计电算化的发展过程31

三、我国会计电算化国际化发展趋势31

本章小结32

复习思考题33

第三章　建立会计信息系统的基础与实施36

第一节　建立会计信息系统的基础36

一、会计基础工作规范化36

二、会计数据的规范化37

三、会计工作程序的规范化39

四、会计信息输出的规范化41

第二节　会计信息系统的实施42

一、软件实施42

二、会计信息系统的运行管理46

本章小结49

复习思考题49

第四章　用友ERP管理信息系统51

第一节　系统概述51

一、ERP—U8系统简介51

二、用友ERP—U8应用系统的运行环境52

第二节　用友ERP—U8系统的安装与卸载53

一、安装前要准备的事项53

二、用友ERD—U8的系统安装模式53

三、用友ERP—U8的系统安装步骤53

本章小结55

复习思考题55

第五章　金蝶ERP管理信息系统57

第一节　金蝶ERP概览57

一、金蝶K/3系统的设计思想57

二、金蝶K/3系统的技术构架58

三、金蝶K/3产品的解决方案59

第二节　金蝶财务软件系统概述60

一、金蝶财务软件的特点60

二、金蝶财务软件的基本功能61

第三节　系统安装与卸载62

一、金蝶财务软件的安装和运行环境62

二、金蝶KIS系列财务软件的卸载63

本章小结63

复习思考题63

第六章　系统管理65

第一节　系统管理概述65

一、系统管理的相关概念65

二、系统管理的功能66

第二节　系统管理原理66

一、系统管理的使用者66

二、企业账套数据的管理67

三、操作员及权限管理71

四、年度账管理72

五、安全管理73

第三节　系统基础信息设置74

一、基本信息74

二、基础档案74

本章小结77

复习思考题77

第七章　总账管理系统79

第一节　总账管理系统概述79

一、总账管理系统功能简介79

二、总账管理系统与其他系统的关系80

三、总账管理系统的业务流程81

第二节　总账管理系统的初始设置82

一、定义系统参数82

二、基础设置85

第三节　总账管理系统的日常业务处理89

一、凭证处理89

二、出纳管理94

第四节　总账管理系统的月末处理97

一、基本会计核算账簿的查询97

二、辅助核算账簿管理98

三、系统内部转账99

四、对账100

五、结账101

本章小结101

复习思考题101

第八章　报表管理系统104

第一节　报表管理系统概述104

一、报表管理系统功能简介104

二、报表管理系统业务流程105

三、报表管理系统的有关概念105

第二节　报表管理系统的基础设置108

一、报表格式设计108

二、报表公式设置110

三、报表模板设置112

第三节　报表系统数据处理114

一、会计报表数据处理114

二、报表管理115

三、报表维护117

第四节　会计报表输出118

一、会计报表查询118

二、会计报表网络传送118

三、会计报表打印118

本章小结119

复习思考题119

第九章　固定资产管理系统121

第一节　固定资产管理系统概述121

一、固定资产核算系统的任务121

二、业务处理流程122

三、基本功能结构122

四、基本操作过程123

第二节　固定资产管理系统初始设置124

一、系统初始化124

二、建立账套124

三、基础设置125

第三节　固定资产管理系统日常业务处理128

一、固定资产增加的核算128

二、固定资产减少的核算129

三、固定资产变动的处理130

四、固定资产折旧计提的处理130

第四节　固定资产管理系统期末业务处理132

一、月末对账132

二、固定资产账表133

本章小结133

复习思考题134

第十章　工资管理系统136

第一节　工资管理系统的概述136

一、工资管理的基本内容136

二、工资管理系统的业务流程137

三、工资汇总核算管理的操作流程137

第二节　系统初始化设置137

一、工资账套参数设置137

二、基础设置139

第三节　工资核算的日常业务处理140

一、工资变动处理140

二、工资分钱清单处理141

三、个人所得税的计算与申报142

第四节　工资核算系统月末业务处理142

一、工资分摊142

二、月末结账143

本章小结143

复习思考题144

第十一章　购销与应收应付系统146

第一节　采购与应付系统概述146

一、采购管理146

二、采购交易的会计核算147

三、采购与应付系统的特点与目标147

四、采购与应付系统的主要功能模块的分析147

第二节　采购与应付系统的初始化148

一、设置账套参数148

二、初始设置149

第三节　采购与应付子系统日常业务处理153

一、采购请购153

二、采购到货单和采购入库单153

三、应付单的处理153

四、付款单的处理154

五、核销处理154

六、采购发票的输入154

七、票据管理155

八、转账处理155

九、制单处理155

十、采购结算156

十一、期末处理156

十二、账表输出与系统服务157

第四节　销售与应收系统概述157

一、销售管理158

二、销售的会计核算158

三、销售与应收系统的管理特点和目标158

四、销售与应收系统主要功能模块分析159

第五节　销售与应收系统的初始设置159

一、设置账套参数159

二、基础设置160

第六节　销售与应收管理子系统日常业务处理162

一、销售订单的处理162

二、发货与退货的处理162

三、销售发票的输入162

四、应收单据和收款单据的处理163

五、核销处理163

六、坏账处理164

七、转账处理165

八、月末结账165

九、账表管理166

本章小结166

复习思考题166

第十二章　存货管理系统170

第一节　存货管理系统概述170

一、存货管理分析171

二、存货的日常核算171

三、存货管理系统的特点和目标171

四、存货系统主要功能模块分析172

第二节　存货管理系统的初始化设置172

一、系统启用172

二、基本设置修改173

三、存货档案的设置173

四、仓库档案的设置174

五、计量单位设置174

六、收发类别设置174

七、产品结构设置175

八、单据设计175

九、科目设置176

十、期初余额设置176

第三节　存货管理子系统的日常业务处理177

一、入库单的录入177

二、出库单的录入179

三、存货管理子系统的数据处理180

四、账表的输出与系统服务181

本章小结181

复习思考题182

第十三章　财务分析系统184

第一节　财务分析理论184

一、财务分析的含义184

二、财务分析的基本方法185

三、财务分析的基本内容186

四、财务分析指标体系186

五、财务分析的目的和作用188

第二节　财务分析系统概况188

一、财务分析系统的特点188

二、财务分析系统的功能模块189

第三节　财务分析系统的初始设置191

一、基本项目设置191

二、指标设置191

三、报表设置191

四、预算设置192

五、现金收支初始192

六、产品毛利率初始和项目毛利率初始192

七、调用报表初始192

第四节　用友财务分析系统概览192

一、用友财务分析模块的功能特点192

二、用友财务分析系统的使用方法193

第五节　金蝶K/3财务分析系统概览196

一、金蝶K/3财务分析系统的功能196

二、金蝶K/3财务分析系统的使用方法196

本章小结199

复习思考题199

第十四章　资金管理系统201

第一节　资金管理系统概述201

一、资金管理系统的主要任务201

二、资金管理系统的主要功能模块202

第二节　资金管理系统初始化202

一、定义开户单位203

二、利率设置203

三、结息日设置203

四、账户定义204

五、账户科目定义204

六、单据类型设置204

七、选项设置204

第三节　资金管理系统的业务处理204

一、原始数据准备204

二、单据处理204

三、凭证处理207

四、日记账处理208

五、利息计算208

六、报表管理209

七、资金管理系统的期末处理210

本章小结210

复习思考题211

第二篇　实训模块215

第十五章　用友ERP财务系统上机实训模块215

实训一　系统管理215

实训二　基础档案设置218

实训三　总账管理系统初始设置与日常业务处理221

实训四　总账管理系统月末处理232

实训五　财务报表处理235

实训六　工资管理系统239

实训七　固定资产管理245

实训八　综合实训249

第十六章　金蝶软件上机实训模块261

实训一　基础设置261

实训二　总账管理系统初始设置266

实训三　总账管理系统的日常业务处理275

实训四　固定资产管理283

实训五　工资管理288

实训六　出纳系统的日常操作293

实训七　财务报表管理302

实训八　综合实训304

参考文献315