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第一章 新会计电算化基础1

第一节 会计电算化概述1

一、会计电算化的含义1

二、会计电算化的发展2

三、实现会计电算化的意义3

第二节 计算机处理数据的一般过程5

一、电子计算机硬件系统5

二、计算机数据处理的一般原理6

三、计算机的软件系统7

四、计算机的编码9

第三节 新会计法和手工核算系统9

一、会计9

二、新会计法10

三、新会计法的重要意义11

四、新旧会计法的区别13

五、手工会计核算系统14

第四节 会计电算化与新会计制度15

一、会计电算化15

二、新会计科目的编码16

三、新会计核算形式17

四、新会计的记账方法17

五、新会计的会计凭证18

六、新会计核算方法18

七、新会计账簿的设置19

八、账务处理程序19

第五节 新技术与会计电算化20

一、网络财务20

二、信息时代的会计22

三、加入 WTO 后对中国会计市场的影响23

习题与实验25

第二章 会计电算化信息系统结构28

第一节 会计电算化信息系统28

一、数据28

二、信息29

三、会计信息系统30

四、会计电算化信息系统32

一、硬件设备33

第二节 实现会计电算化的基本条件33

二、存储器34

三、磁盘驱动器35

四、软磁盘37

五、通信设备38

六、会计信息系统中常见的硬件结构39

七、软件、数据及其他40

第三节 会计电算化系统模式与结构42

一、企业管理信息系统模式42

三、会计电算化系统结构43

二、会计电算化系统模式43

四、会计电算化系统模块划分意义和原则45

习题与实验46

第三章 会计电算化信息系统开发49

第一节 会计电算化信息系统开发方法49

一、会计电算化系统观点49

二、生命周期法50

三、原型法52

一、调查目的53

第二节 初步综合调查53

二、调查内容54

三、调查方法54

四、调查工具55

五、调查报告56

第三节 用户需求分析56

一、现行系统的分析57

二、功能需求的分析57

第四节 新系统规划58

三、网络需求的分析58

一、新系统的目标59

二、系统目标内容59

三、新系统的范围59

四、新系统实施计划59

第五节 可行性研究61

一、可行性研究内容61

二、软件成本估算62

三、可行性研究报告64

习题与实验66

第一节 系统分析的任务和作用69

一、系统分析的任务69

二、系统分析的作用69

第四章 会计电算化信息系统分析69

第二节 结构化系统分析方法70

一、结构化系统分析由来70

二、结构化系统分析方法71

三、结构化系统分析方法的优点71

第三节 结构化系统分析的数据流程图72

一、数据流程图的基本概念72

二、数据流程图的基本符号73

三、数据流程图的绘制方法75

四、数据流的逻辑符号及编号75

五、绘制数据流程图的原则77

六、数据流程图举例78

一、数据字典的基本概念81

二、数据字典的组成81

第四节 结构化系统分析的数据字典81

三、处理逻辑的小说明84

四、数据字典的管理86

第五节 结构化系统分析报告86

一、系统分析报告引言86

二、现行系统的概况86

三、新系统逻辑模型87

四、系统设计实施初步计划87

习题与实验88

一、系统设计的任务91

二、系统设计的原则91

第五章 会计电算化信息系统设计91

第一节 系统设计的任务和原则91

第二节 系统配置设计92

一、系统配置方案与体系结构92

二、计算机硬件系统的选择94

三、计算机软件系统的选择95

第三节 系统代码设计96

一、代码设计原则96

二、会计电算化信息系统的代码体系97

三、代码设计步骤99

第四节 系统模块设计100

一、模块的定义100

二、模块的图形及符号100

三、模块的联结103

四、模块的聚合104

五、模块的分解106

六、模块结构图的绘制106

二、会计数据库概念模型的建立110

第五节 会计数据库设计110

一、会计数据库设计概述110

三、逻辑数据库模型的建立111

四、会计数据库物理设计112

第六节 输入与输出设计114

一、选择合适的输入方式与设备114

二、记账凭证输入格式设计115

三、输出内容设计115

四、输出格式设计117

五、对话框的设计118

六、对话设计原则120

习题与实验121

第六章 安易账务系统安装与初始化124

第一节 账务处理系统的安装124

一、安易会计软件的运行环境124

二、安易会计软件125

三、账务处理系统安装126

一、账务处理系统模块简介128

第二节 账务处理系统模块与启动128

二、系统功能特点130

三、系统的启动131

四、账务处理系统的操作原理方块图131

五、建立用户自己的核算单位132

第三节 如何建立会计科目136

一、账务处理系统初始化136

二、建立会计科目136

三、操作说明138

一、功能与作用141

第四节 如何装入初始余额141

四、使用注意事项141

二、操作步骤142

三、操作说明143

四、注意事项144

第五节 凭证类型设置145

一、功能与作用145

二、操作步骤146

三、操作说明146

四、注意事项147

习题与实验148

第七章 安易账务系统的使用150

第一节 系统设置模块使用之一150

一、外汇汇率输入150

二、部门代码设置152

三、自动转账分录定义153

四、自动转账分录查询159

五、非法对应科目设置160

一、会计期间设置162

第二节 系统管理员模块使用之二162

二、核算单位参数设置(调整)163

三、操作员管理(口令权限)164

四、重建文件索引165

第三节 如何编制记账凭证166

一、凭证编制模块166

二、凭证输入与修改167

三、如何实现多机输入凭证172

一、记账凭证查询打印汇总173

第四节 如何审核记账凭证173

二、记账凭证审核176

三、未记账凭证综合查询177

习题与实验180

第八章 记账结账及账簿输出183

第一节 如何记账183

一、安易账务处理系统的记账过程183

二、记账的功能与作用183

三、如何进行记账184

四、如何修改记账后的凭证185

第二节 如何结账187

一、结账的功能与作用187

二、如何进行结账187

三、注意事项188

第三节 账簿输出188

一、账簿输出模块屏幕图189

二、日报单189

三、日记账190

五、多栏账192

四、明细账192

六、总账及余额表194

七、综合查询196

八、部门明细账198

习题与实验200

第九章 电子报表编制系统204

第一节 安易电子报表系统简介204

一、主要功能204

二、特点204

四、报表编制过程方块图205

三、性能指标205

第二节 电子报表系统基本概念206

一、会计报表206

二、会计报表结构206

三、工作表208

四、工作表中使用到的基本概念209

五、启动与退出报表系统210

六、工具栏211

一、新表登记212

第三节 建立用户自己的报表212

二、打开报表214

三、打开多个报表215

四、装入其他格式文件内容216

五、保存与关闭报表218

第四节 报表格式定义218

一、输入文字218

二、输入数字219

三、定义表元格式219

四、设置表元数据的对齐方式221

五、设置表元数据的字体、字号、字型222

六、设置表元数据的显示方式222

第五节 报表编制方法与报表函数224

一、公式简介224

二、报表数据的来源224

三、账务取数函数225

四、部门账取数函数228

五、本表取数函数与表间取数函数229

六、凭证取数函数231

七、键盘输入函数232

第六节 报表编制与报表输出232

一、输入公式232

二、公式引导输入233

三、公式引导应用234

四、审核公式定义237

五、报表编制238

六、报表审核240

七、报表输出241

习题与实验245

第十章 新中大账务处理系统248

第一节 新中大账务处理系统简介248

一、软件概述248

二、系统运行环境249

三、账务处理流程249

四、系统的启动250

一、建立用户核算单位251

第二节 账务处理初始化251

二、基本初始化设置254

三、会计科目初始化设置259

四、初始科目余额设置263

五、初始完成确认264

第三节 日常账务处理266

一、日常账务处理主窗口266

二、凭证处理267

三、了操作员权限管理273

四、凭证审核275

一、记账277

第四节 记账结账及账簿输出277

二、结账278

三、账簿查询打印279

四、总分类账及余额表284

习题与实验288

第十一章 新中大报表处理系统291

第一节 报表处理系统简介291

一、主要功能291

二、报表主窗口菜单栏293

三、报表编制流程297

四、电子报表系统中的几个概念297

第二节 报表编制300

一、创建新表300

二、表项定义302

三、公式定义306

四、保存与关闭报表308

一、报表函数格式310

二、公共函数310

第三节 报表函数310

三、普通金额类函数311

四、外币类函数313

五、数量类函数314

六、项目核算类函数314

七、季度函数314

十、工资取数函数315

十一、其他函数315

九、固定资产取数函数315

八、预算函数315

第四节 报表输出317

一、报表计算317

二、报表输出320

三、报表传出与汇入321

四、同类报表汇总326

五、远程传递327

习题与实验329

附录332

附录一 安易报表系统配置文件 ANYI.INI332

附录二 会计电算化操作实例334