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Part 1基础知识2

Chapter 01工作表的基本操作2

1.1工作簿的新建与保存2

1.1.1新建工作簿2

1.新建空白工作簿2

2.启动Excel 2010程序后新建工作簿3

3.依据Office.com的模板建立新工作簿3

4.根据现有文档新建工作簿4

1.1.2保存编辑完成的工作簿5

1.保存为普通工作簿5

2.保存为与Excel 97-2003兼容的工作簿6

3.保存为启用宏的工作簿7

4.保存为模板7

1.2工作表的操作8

1.2.1重命名工作表9

1.2.2设置工作表标签颜色9

1.2.3插入与删除工作表10

1.在指定的工作表前插入工作表10

2.使用快捷按钮在最后插入工作表10

3.删除工作表10

1.2.4移动与复制工作表11

1移动工作表11

2.复制工作表12

1.2.5隐藏和显示工作表13

1.隐藏工作表13

2.显示出被隐藏的工作表13

1.2.6更改一张工作簿默认包含的工作表数量13

1.3单元格的操作14

1.3.1插入单元格、行或列14

1.插入单元格14

2.插入单行或单列15

3.一次性插入多行或多列16

1.3.2删除单元格、行或列18

1.删除单元格18

2.删除行或列18

3.一次性删除多行或多列19

1.3.3合并单元格20

1.3.4调整行高和列宽20

1.使用对话框调整行高和列宽20

2.使用鼠标拖动调整行高和列宽22

1.3.5隐藏含有重要数据的行或列22

1.隐藏工作表行（列）23

2.重新显示被隐藏的工作表行（列）23

Chapter 02数据的输入与编辑25

2.1财务数据的输入25

2.1.1输入文本内容25

1.输入文本格式的数据25

2.输入以0开头的编号26

3.输入显示为一串数字的产品编码、条码等26

2.1.2输入数值、金额、货币值27

1输入包含两位小数的数值27

2.输入会计专用格式金额28

3.输入百分比数值28

2.1.3输入日期29

2.1.4输入特殊财务符号30

2.2批量输入数据30

2.2.1快速填充输入相同数据30

1.使用“填充”功能输入相同数据31

2.使用鼠标拖动的方法输入相同数据31

2.2.2有规律数据的填充输入32

1.连续序号的填充32

2.不连续序号的填充32

2.2.3“自动填充选项”功能的使用32

2.2.4自定义填充序列33

2.3编辑数据35

2.3.1修改数据及设置输入数据的格式35

1.修改数据35

2.设置输入数据的格式35

2.3.2移动、复制、粘贴及删除数据37

1.通过“剪贴板”来移动、复制和粘贴数据37

2.通过快捷键来移动、复制、粘贴和删除数据38

3.通过“选择性粘贴”无格式粘贴Excel数据39

4.通过“选择性粘贴”无格式粘贴网页中或其他文档中的数据40

5.通过“选择性粘贴”在粘贴时进行数据运算40

6.通过“选择性粘贴”进行行/列转置41

7.使用“粘贴选项”功能42

2.3.3在大型报表中查找和替换数据42

1.数据查找功能的使用42

2.在整个工作簿中查找数据43

3.查找满足特定条件的数据43

4.数据替换44

5.让替换后的内容显示特定格式44

Chapter 03财务数据的计算47

3.1使用公式进行数据计算47

3.1.1公式的运算符47

3.1.2输入公式48

3.1.3编辑公式49

3.2公式计算中函数的使用49

3.2.1函数的构成49

3.2.2函数的参数及其说明50

3.2.3结合“插入函数”向导输入公式50

1.输入由函数组成的且不存在函数嵌套的公式50

2.输入由函数组成的且存在函数嵌套的公式52

3.2.4函数的种类53

1.了解函数的类别及其包含的函数53

2.“自动求和”的使用54

3.通过“有关该函数的帮助”学习函数55

3.3公式计算中数据源的引用55

3.3.1引用相对数据源55

3.3.2引用绝对数据源56

3.3.3引用其他工作表中的数据源57

3.3.4引用其他工作簿的数据源59

3.4公式计算中名称的使用60

3.4.1将单元格区域定义为名称60

1.利用名称框快速定义名称60

2.使用“定义名称”功能来定义名称61

3.4.2使用定义的名称61

1.通过名称实现快速定位61

2.使用定义的名称进行计算62

3.使用定义的名称作为函数的参数63

3.4.3将公式定义为名称64

3.4.4名称管理64

1.查看当前工作簿中定义的所有名称64

2.修改定义的名称65

3.删除不再使用的名称65

4.设置名称的应用范围66

3.5合并计算66

3.5.1合并计算（求和运算）66

3.5.2合并计算（求平均值运算）68

Chapter 04财务数据的范围与条件限定70

4.1数据有效性的设置70

4.1.1 设置单元格区域为满足特定的值区域70

1.设置数据有效性70

2.设置鼠标指向时显示提示信息71

3.自定义数据输错后的警告提示信息72

4.1.2设置单元格区域为可选择序列72

4.1.3数据有效性的复制与清除73

1.复制数据有效性73

2.取消数据有效性设置74

4.2突出显示满足条件的记录74

4.2.1了解“条件格式”74

4.2.2创建条件规则75

1.突出显示员工工资大于3000元的数据75

2.标识高于员工平均值的数值76

3.显示最大、最小销售金额76

4.使用数据条突出显示采购费用金额77

4.2.3管理条件格式规则78

1.重新编辑新建的条件格式规则78

2.删除不需要的条件格式规则78

Chapter 05财务数据的整理80

5.1数据排序80

5.1.1按单个条件排序80

5.1.2按多个条件排序81

5.2数据筛选82

5.2.1添加自动筛选82

5.2.2.数值筛选83

1.筛选出大于指定数值的记录83

2.筛选出大于平均值的记录84

5.2.3“或”条件与“与”条件筛选84

1.自动筛选中“或”条件的使用85

2.筛选出同时满足两个或多个条件的记录85

5.2.4高级筛选的应用86

1.利用高级筛选功能实现“与”条件筛选86

2.利用高级筛选功能实现“或”条件筛选87

5.2.5取消设置的筛选条件87

5.3数据分类汇总88

5.3.1创建分类汇总88

5.3.2编辑分类汇总89

1.更改汇总方式得到不同统计结果89

2.只将分类汇总结果显示出来90

3.取消分类汇总默认的分级显示效果90

Chapter 06数据透视表在财务分析中的应用92

6.1了解数据透视表的应用范围及结构92

6.1.1数据透视表的作用及应用范围92

6.1.2数据透视表的结构92

6.1.3数据透视表中的各个要素93

1.字段93

2.项94

3.数值94

4.报表筛选94

6.2根据数据源创建空白数据透视表94

6.3通过设置及编辑字段统计多种结果95

6.3.1统计各部门支出的费用96

6.3.2统计各部门中各费用类别的支出金额96

6.3.3交叉方式统计各部门各费用类别的支出金额97

6.3.4统计各类别费用支出的次数98

6.3.5统计各类别费用支出总金额与次数98

6.3.6统计各项费用占总支出金额的百分比99

6.4数据透视表的移动、更新及删除100

6.4.1移动数据透视表100

6.4.2刷新数据透视表101

6.4.3删除数据透视表101

6.5数据透视表的排序101

6.5.1单标签时按数值字段进行排序101

6.5.2双标签时按数值字段进行排序102

6.6数据透视表的筛选103

6.6.1通过行（列）标签筛选查看数据103

6.6.2添加筛选字段查看数据103

6.6.3筛选出支出金额最高的两个部门104

6.7数据透视表布局及样式的快速套用105

6.7.1数据透视表布局的更改105

1.设置分类汇总项的显示位置105

2.设置是否显示总计项106

3.更改默认的报表布局106

6.7.2通过套用样式快速美化数据透视表106

6.7.3将数据透视表转换为普通表格107

Chapter 07图表在财务分析中的应用109

7.1选择数据建立图表的范例109

7.2常用图表及应用范围110

7.2.1柱形图类型111

1.簇状柱形图111

2.堆积柱形图111

3.百分比堆积柱形图111

7.2.2条形图类型112

1.簇状条形图112

2.堆积条形图112

3.百分比堆积条形图112

7.2.3折线图类型112

1.簇状折线图112

2.堆积折线图113

3.百分比堆积折线图113

7.2.4饼图类型113

1.饼图113

2.复合饼图113

7.2.5 XY散点图114

7.2.6圆环图114

7.3图表的组成要素115

7.3.1图表的组成部分115

7.3.2准确选中图表对象115

1.利用鼠标选择图表对象115

2.利用功能区选择图表对象116

7.4图表的大小和位置调整、复制、删除116

7.4.1图表大小和位置的调整116

1调整图表大小116

2移动图表117

7.4.2图表的复制和删除117

1.以链接方式复制图表117

2.将图表复制为图片118

3.删除图表118

7.4.3图表类型的更改118

7.5编辑图表119

7.5.1添加图表标题119

7.5.2调整图例的显示位置120

1.移动图例到特定位置上120

2.移动图例到任意位置上121

7.5.3编辑图表坐标轴121

1.为坐标轴添加标题121

2.重新设置坐标轴的刻度122

7.5.4编辑图表数据系列122

1.添加数据标签122

2.同时显示出两种类型的数据标签123

3.编辑折线图的数据系列124

7.5.5图表中对象边框、填充效果设置125

1.设置图表中文字的格式125

2.设置图表中对象边框线条127

3.设置图表中对象填充效果127

4.设置形状特效128

7.6套用图表样式快速美化图表130

Chapter 08高级分析工具在财务分析中的应用132

8.1安装与卸载分析工具库132

8.1.1安装分析工具库132

8.1.2卸载分析工具库132

8.2模拟运算表133

8.2.1单变量模拟运算133

8.2.2双变量模拟运算134

8.2.3 将模拟运算结果转换为常量135

8.2.4删除模拟运算结果135

8.3单变量求解136

8.3.1单变量求解预定销售计划136

8.3.2单变量求解可贷款金额137

8.3.3单变量求解贷款年限138

8.4方案管理器139

8.4.1建立方案139

8.4.2显示方案141

8.4.3合并方案141

8.4.4编辑方案143

8.4.5创建方案摘要144

1.建立方案摘要144

2.建立“数据透视表”型方案摘要145

8.5规划求解146

8.5.1规划求解确定最优生产方案146

1.建立最大利润生产方案的模型146

2.使用“规划求解”获取利润最大的生产方案147

8.5.2规划求解确定最优运输方案148

1.建立最优运输方案的模型149

2.使用“规划求解”获取最优运输方案150

Chapter 09财务报表的打印与保护153

9.1打印财务报表153

9.1.1纵向页面设置153

9.1.2横向页面设置154

9.1.3重新设置打印纸张155

9.1.4设置页眉和页脚155

1.添加文字页眉155

2.添加“页数”、“当前日期”等页眉和页脚元素156

3.添加图片到页眉中157

9.1.5设置打印范围158

1.打印指定的页158

2.打印工作簿159

3.打印工作表中某一特定区域159

4.只打印图表159

5.将多个打印区域打印到同一页上160

6.一次性打印多份文档160

9.1.6通过“页面设置”打印更多内容160

1.将数据缩印在一页纸内打印160

2.打印批注161

3.将行号、列标一同打印出来161

4.让表格标题在每一页中都显示162

5.在打印时不打印单元格中的颜色和底纹效果162

6.将工作表上的网格线打印出来162

9.2财务报表的安全保护163

9.2.1保护工作表及工作表中部分内容163

1.保护当前工作表163

2.只保护工作表中的特定单元格区域164

3.保护工作表中公式不被更改164

9.2.2设置允许进行编辑的区域或操作165

1.设置允许用户进行的操作165

2.指定工作表中的可编辑区域165

3.设置可编辑区域的权限166

9.2.3保护工作簿167

1.保护工作簿的结构不被更改167

2.加密工作簿167

3.设置工作簿修改权限密码168

4.将文档标记为最终状态169

9.2.4其他保护措施169

1.删除文档的属性信息169

2.阻止文档中的外部内容170

3.禁用文档中的ActiveX控件170

4.宏安全性设置171

Part 2技巧点拨173

Chapter 10财务数据编辑中的技巧173

10.1表格数据输入技巧173

1.自定义输入日期的格式173

2.快速输入当前日期与时间173

3.快速输入大写人民币值173

4.快速输入大量负数174

5.快速输入有部分重复的数据175

6.在输入数据前自动添加特定位数小数175

10.2单元格格式设置与编辑技巧176

1.当输入内容超过单元格宽度时自动调整列宽176

2.当输入内容超过单元格宽度时自动换行176

3.当输入内容超过单元格宽度时自动缩小字体177

4.让单元格不显示“零”值177

5.为特定单元格添加批注信息178

6.为特定单元格设置超链接178

7.一次清除表格中所有单元格的格式设置179

8.将表格转化为图片179

9.将Excel表格插入Word中180

10.将Excel表格插入Word中且能自动更新180

Chapter 11财务函数使用技巧183

11.1折旧计算函数183

1. SLN函数计算某项资产在一个期间中的线性折旧值183

2.直线法计算固定资产的每月折旧额183

3.直线法计算固定资产的每天折旧额183

4. DB函数计算固定资产在一定期间内的折旧值184

5.固定余额递减法计算固定资产的每年折旧额184

6.固定余额递减法计算固定资产的每月折旧额185

7. SYD函数计算固定资产在一定期间内的折旧值185

8.年限总和法计算固定资产的每年折旧额186

9. DDB函数计算固定资产在一定期间内的折旧值186

10.双倍余额递减法计算固定资产的每年折旧额187

11.利用直线法计算累计折旧额187

12.利用双倍余额递减法计算累计折旧额188

13.利用年限总和法计算累计折旧额188

11.2投资计算函数189

1. PMT函数计算贷款的每期付款额189

2.当支付次数为按季度（月）支付时计算每期应偿还额190

3. PPMT函数计算投资在某一给定期间内的本金偿还额190

4.复制公式快速计算各期偿还额中包含的本金额190

5. IPMT函数计算贷款的利息偿还金额191

6.复制公式快速计算各期偿还额中包含的利息额192

7.计算出住房贷款中每月还款利息额192

8. FV函数计算某项投资的未来值192

9.计算住房公积金的未来值193

10. NPER函数计算投资或贷款的总期数193

11.计算出某项投资的投资期数193

12. NPV函数计算某项投资的净现值194

13. PV函数计算某项投资的年金现值194

14. XNPV函数计算一组不定期盈利额的净现值195

15. FVSCHEDULE函数计算某项投资在可变利率下的未来值195

16. ISPMT函数计算投资期内要支付的利息额196

17.计算投资期内指定月份要支付的利息额196

11.3偿还率计算函数197

1.计算某项投资的内部收益率197

2.计算某项投资的修正内部收益率197

3.计算某项借款的收益率198

4.计算某项保险的收益率198

5.计算不定期发生现金流的内部收益率199

Chapter 12其他函数在财务计算中的应用技巧201

12.1逻辑函数使用技巧201

1.利用IF函数判断累计出库量是否在指定区间201

2.利用IF函数计算个人所得税201

12.2日期/时间函数使用技巧202

1.利用TODAY函数进行账龄分析202

2.利用DAYS360函数计算总借款天数203

3.利用DAYS360函数判断借款是否逾期204

4.利用DAYS360函数计算固定资产的已使用月份204

5.利用MONTH、TODAY函数自动填写销售报表中的月份204

6.利用 DATEDIF函数计算总借款天数（“*月*天”的形式）205

7.用DATEDIF函数计算精确工龄（“*年*月*日”的形式）205

8.利用DATEDIF函数根据工龄自动追加工龄工资206

12.3数学函数使用技巧206

1.利用SUM函数统计某一费用类别的总支出金额206

2.利用SUM函数统计某两种（或多种）费用类别的总支出金额207

3.汇总各个月份的支出总金额207

4.利用SUMIF函数统计某个时段的销售总金额208

5.在SUMIF函数中使用通配符求取同一类别产品的总金额208

6.使用SUMIFS函数统计指定类别产品上半月的销售金额209

7.使用SUMIFS函数统计某一日期区间的销售金额209

8.利用SUMPRODUCT函数统计指定专柜产品的总销售额209

9.使用SUMPRODUCT函数统计某两种（或多种）费用类别的总支出金额210

10.统计指定费用类别支出金额大于指定值的记录条数210

11.统计指定月份、指定费用类别的支出金额合计值211

12.4统计函数使用技巧211

1.利用AVERAGE函数按指定条件求平均值212

2.统计指定月份的平均销售金额212

3.统计销售业绩表中前5名的平均值212

4.在AVERAGEIF函数中使用通配符按条件求取平均利润213

5.使用AVERAGEIFS函数计算指定类别产品上半月的平均销售金额214

6.利用LARGE函数统计各费用类别中的最大支出金额214

7.利用LARGE函数求解指定部门中前3名销售额之和215

8.利用SMALL函数按指定条件返回最小值215

9.利用SMALL函数求解指定部门后3名销售额之和215

10.利用MAX函数按条件求取最大值216

11.使用COUNTIF函数统计指定费用类别的支出记录条数216

12.使用COUNTIF函数统计出大于指定数值的记录条数217

12.5查找函数使用技巧217

1.使用LOOKUP函数自动查询指定编号员工各项工资明细金额217

2.使用HLOOKUP函数查询所有员工指定明细分类的金额218

3.使用VLOOKUP函数自动查询指定编号员工各项工资明细金额219

4.使用VLOOKUP函数进行反向查询221

5.使用INDEX与MATCH函数自动查询指定编号员工各项工资明细金额221

6.使用INDEX与MATCH函数实现双条件查询222

7.使用INDEX与MATCH函数实现反向查询223

Chapter 13数据透视表/图与图表的使用技巧225

13.1数据透视表/图的编辑与设置技巧225

13.1.1数据透视表的使用技巧225

1.在当前工作表中显示数据透视表225

2.选择数据表中部分数据建立数据透视表225

3.使用外部数据源建立数据透视表226

4.更改数据透视表的数据源227

5.重命名数据透视表227

6.双击查看项的明细数据227

7.隐藏特定记录228

8.自定义公式求解各销售员奖金228

9.控制数据透视表中错误值的显示229

10.禁止他人通过双击单元格查看明细数据229

11.显示或隐藏整个数据透视表的总计项230

12.让数据透视表打开时自动更新230

13.解决刷新数据透视表后所有格式都消失的问题230

14.让数据透视表中的空白单元格显示为0231

15.恢复选中单元格时显示提示文字231

13.1.2数据透视图编辑与设置技巧231

1.建立数据透视图232

2.通过“图表布局”功能快速设置图表布局232

3.更改数据透视图的图表类型232

4.更新数据透视图233

5.折叠数据透视图中数据到上级项目233

13.2表编辑与设置技巧233

13.2.1数据源更改及基本编辑技巧234

1.重新更改建立图表的数据源234

2.需要更改的图表数据源不连续显示235

3.按实际需要更改系列的名称236

4.利用复制和粘贴的方法向图表中添加数据236

5.删除图表中的数据236

6.一张图表中使用两种图表类型236

7.让图表绘制出被隐藏的数据源237

8.以0值替代数据源的空值238

9.将创建的图表保存为模板238

10.使用模板新建图表239

11.固定图表的大小与位置239

12.快速复制图表格式240

13.切换行/列改变图表的表达重点240

14.保护图表不被随意更改240

15.只允许对工作表中指定图表进行编辑241

13.2.2坐标轴设置技巧241

1.实现让水平轴从右向左显示241

2.删除（恢复）坐标轴的显示241

3.设置水平轴标签竖排显示242

4.重新设置刻度值的数字格式242

5.根据图表需求更改刻度线标签的位置243

6.重新更改分类轴标签的值243

7.更改垂直轴与水平轴的交叉位置244

8.让垂直轴显示在右侧244

9.解决条形图垂直轴标签显示次序颠倒的问题245

10.使用对数刻度绘制图表245

13.2.3数据系列设置技巧246

1.重新建立图表数据源与数据标签的链接246

2.隐藏特定的数据系列247

3.重新显示被隐藏的数据系列247

4.设置数据系列分离（重叠）显示247

5.更改数据系列的显示次序248

6.设置饼图第一扇区的起始角度248

7.将饼图中特定扇面分离出来249

8.重新设置复合饼图中第二绘图区的大小249

Part 3行业应用251

Chapter 14会计凭证记录查询与管理251

范例制作251

14.1会计凭证的填制251

1.收款凭证的填制251

2.付款凭证的填制252

3.转账凭证的填制252

14.2建立和处理会计科目表252

14.2.1会计科目的分类253

1.按反映会计对象具体内容的不同分类253

2.按所提供信息的详细程度分类253

14.2.2建立会计科目表254

1.建立明细会计科目表255

2.建立总账科目表255

14.3建立记账凭证清单表256

14.3.1设计记账凭证清单表256

1.建立记账凭证清单基本表256

2.记账凭证清单表的相关属性设置256

14.3.2自动生成会计凭证编号258

14.3.3根据会计科目名称自动显示科目编码260

范例应用262

14.4查询记账凭证262

14.4.1查询收款凭证262

14.4.2查询付款凭证263

14.4.3查询现金日记账264

14.5建立总分类账264

14.5.1设计总分类账表264

14.5.2计算本期发生额、期末数265

14.5.3进行试算平衡检测268

范例扩展269

14.6账簿启用表269

14.7公司各类单项资金审批权限表269

Chapter 15日记账管理271

范例制作271

15.1现金日记账管理271

15.1.1创建现金收支记录表271

1.建立现金日记账记录表271

2.现金日记账记录表的相关属性设置271

15.1.2建立“现金日报表”表格273

15.1.3求解指定日期的本日现金与本月累计275

15.1.4根据凭证建立现金日记账277

15.2银行日记账管理280

15.2.1建立银行日记账工作表280

15.2.2银行存款日记账汇总管理281

范例扩展283

15.3数量金额式明细账283

15.4账务核对与平衡检验283

Chapter 16往来账款管理285

范例制作285

16.1应收账款管理285

16.1.1建立应收账款记录表285

1.规划应收账款记录表的框架285

2.设置公式计算未收金额、是否到期、未到期金额287

16.1.2计算各项应收账款的账龄288

16.1.3分客户分析应收账款账龄290

1.建立“分客户分析应收账款账龄”表290

2.建立图表直观分析各客户账龄292

16.2应付账款管理293

16.2.1建立应付账款记录表293

16.2.2设置公式分析各项应付账款295

16.2.3统计各往来客户总应付账款297

1.建立“各往来单位应付账款汇总”表297

2.分析各往来客户应付账款占比299

范例扩展301

16.3应收账款提前预警301

16.4问题账款报告301

Chapter 17工资管理表格303

范例制作303

17.1创建员工工资管理表格303

17.1.1创建员工基本工资管理表303

1.计算工龄303

2.计算工龄工资304

17.1.2创建员工福利补贴管理表304

17.1.3创建本月奖惩管理表306

17.2创建工资统计表308

17.2.1创建工资统计表格308

17.2.2计算工资表中应发金额308

17.2.3计算工资表中应扣金额和个人所得税310

1.计算各项扣款310

2.计算个人所得税310

范例应用313

17.3生成工资条313

17.3.1建立第一位员工的工资条314

17.3.2快速生成每位员工的工资条315

17.3.3打印输出工资条315

17.4按部门汇总员工工资金额316

17.4.1建立数据透视表统计各部门的工资额316

17.4.2建立数据透视图比较各部门的工资额317

范例扩展317

17.5短期借款利息分类统计表317

17.6资金需要量预测分析318

Chapter 18固定资产管理与分析320

范例制作320

18.1建立固定资产清单320

18.2用余额法计提折旧322

18.2.1利用函数提取选定的固定资产信息322

18.2.2利用公式计算折旧数据324

18.3用年限总和法计提折旧325

18.4用双倍余额递减法计提折旧326

范例应用327

18.5固定资产查询327

18.5.1 查询报废的固定资产327

1.筛选出所有报废的固定资产327

2.为报废固定资产做标记328

18.5.2查询特定使用年限的固定资产328

范例扩展329

18.6多种折旧方法综合计算表329

18.7固定资产改造、大修审批表330

Chapter 19日常费用管理332

范例制作332

19.1建立费用支出记录表332

19.1.1费用支出表标题、列标识格式设置332

19.1.2表格编辑区域数据有效性设置332

范例应用335

19.2利用筛选功能分类查看费用支出情况335

19.2.1查看指定类别的费用支出情况335

19.2.2查看指定部门的费用支出情况336

19.3利用数据透视表图统计费用支出336

19.3.1统计各类别费用支出金额336

1.统计各类别费用支出额336

2.用数据透视图显示各类别费用支出金额分布情况338

19.3.2比较各支出部门1、 2月费用支出额339

19.4全年费用预算341

19.4.1建立全年费用预算表341

19.4.2各月份实际费用与预算费用比较分析342

1.建立一月份实际费用与预算费用比较分析表342

2.在“费用支出记录表”中定义名称343

3.建立其他月份实际费用与预算费用比较分析表345

19.4.3全年实际费用与预算费用比较分析346

范例扩展348

19.5管理费用明细表348

19.6费用责任主体分析表348

Chapter 20资产负债表350

范例制作350

20.1建立资产负债表350

20.1.1创建资产负债表350

20.1.2根据总分类账填制资产负债表350

1.计算“流动资产”类项目期初数与期末数350

2.计算“固定资产”类项目期初数与期末数353

3.计算“资产”类项目总计355

4.计算“负债”类项目期初数与期末数355

5.计算“所有者权益”类项目期初数与期末数356

范例应用358

20.2资产负债表结构分析358

20.2.1建立资产负债表结构分析表358

20.2.2设置结构分析的公式359

范例扩展361

20.3资产变化状况分析361

20.4资产负债指标分析361

20.5负债变化状况分析362

Chapter 21利润分析表364

范例制作364

21.1建立利润表364

21.1.1创建利润表表格364

21.1.2根据总分类账填制利润表365

范例应用369

21.2利润表结构分析369

21.2.1建立利润表结构分析表369

21.2.2设置结构分析的公式369

范例扩展370

21.3利润表比率分析370

21.4利润总额及其构成分析371

Chapter 22现金流量管理与分析373

范例制作373

22.1编辑现金流量表373

22.1.1通过本期记账凭证清单确定现金流量分类373

22.1.2根据本期记账凭证填制现金流量表375

1.建立现金流量表框架375

2.填制现金流量表375

范例应用378

22.2现金流量表页面设置及打印378

范例扩展379

22.3现金流量表结构分析379

22.4现金流量表比率分析380